Guía · PLAFT
Registro de operaciones UIF: umbrales por rubro y cómo llevarlo
Qué operaciones van al registro de operaciones en tu rubro (inmobiliario, construcción, vehículos, empeño, joyería, maquinaria) y cómo hay que llevarlo y conservarlo.
El IAOC 2026 se presenta desde el 1 de enero de 2027.
El registro de operaciones (RO) es la lista de las operaciones de tus clientes que llegan al umbral que fija la norma para tu rubro. Se lleva día a día, en un sistema informático, y se conserva 10 años.
En resumen
- Se lleva diario, en orden cronológico, en un sistema informático con respaldo.
- Se conserva 10 años.
- Cada rubro tiene su propio umbral: por ejemplo, viviendas y oficinas desde US$100,000.
- El registro se guarda y se envía cuando la SBS lo solicita.
¿Estás listo para el IAOC 2026? · 2 preguntas
¿A qué se dedica tu empresa?
Umbrales por rubro
Estas operaciones van al registro según la Res. SBS N° 789-2018 y sus modificatorias:
- Agentes inmobiliarios: lotes desde US$30,000; viviendas, oficinas y estacionamientos desde US$100,000.
- Empresas constructoras: obras y unidades desde US$100,000; lotes desde US$30,000.
- Venta de vehículos: vehículos nuevos desde US$15,000 (embarcaciones nuevas desde US$10,000).
- Casas de préstamo y empeño: préstamos con garantía o empeño desde US$2,500; sin garantía, desde US$5,000.
- Joyerías, metales y piedras preciosas: desde US$15,000.
- Maquinaria: venta desde US$50,000; alquiler desde US$10,000.
Cómo llevarlo
- Registra cada operación el mismo día, en orden cronológico.
- Usa un sistema informático con copia de respaldo; un Excel suelto en una computadora es fácil de perder.
- Guarda junto a cada operación los datos del cliente y las verificaciones que hiciste.
- Conserva todo durante 10 años.
PLAFT Listo marca automáticamente las operaciones que llegan al umbral de tu rubro y las lleva al registro, con respaldo y listo para exportar si la SBS lo solicita.
Esta es una guía general, no asesoría legal. Para tu caso concreto, consulta a tu abogado o a tu oficial de cumplimiento.
Recibe gratis el checklist del IAOC 2026
Un PDF con las fechas clave y los puntos que tu empresa debe tener en orden antes del 15 de febrero. Te lo enviamos a tu correo.
Llega al IAOC con todo en orden
PLAFT Listo lleva tu registro de operaciones, verifica a tus clientes en listas y te deja el borrador del IAOC listo para tu oficial. Acceso anticipado: diciembre 2026. Unirte a la lista no te obliga a nada.
¿Todavía no estás listo? Llévate gratis el checklist del IAOC 2026 →
¿Eres contador o consultor PLAFT? Lleva el SPLAFT de todos tus clientes con tu marca y tu precio.
Actualizado el 1 de noviembre de 2026